不肯出境的日本海參
——海關(guān)偵破最大一起以加工貿(mào)易方式走私海參案
■陶 永
1月21日遼寧公物拍賣(mài)行有限公司在沈陽(yáng)市翔云樓賓館二樓多功能廳對(duì)沈陽(yáng)海關(guān)查獲的走私進(jìn)口日本鹽漬海參及扇貝進(jìn)行公開(kāi)拍賣(mài)。其中，此次拍賣(mài)的日本鹽漬海參逾2400公斤，而它們本應(yīng)該已經(jīng)銷(xiāo)往中國(guó)香港。
2009年6月，沈陽(yáng)海關(guān)在市場(chǎng)調(diào)研中了解到，日本國(guó)內(nèi)海參消費(fèi)習(xí)慣為食用海參內(nèi)臟而不食用海參本身。我國(guó)的進(jìn)出口企業(yè)如從事日本海參來(lái)料加工貿(mào)易，需將日本進(jìn)口的鹽漬海參加工成干海參后再?gòu)?fù)運(yùn)出口。
海參：又名海鼠、沙參、海黃瓜等。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全世界有可食用海參40余種，其中以日本產(chǎn)海參為最佳。我國(guó)有可食用海參20余種。
隨著生活水平的提高，現(xiàn)在人們?cè)谧约一蚓频甑牟妥郎铣陨弦活D像遼參（大連產(chǎn)海參）這樣的國(guó)產(chǎn)海參已經(jīng)不再是可望而不可即的事了，然而要吃上一頓野生、純正、高檔的日本產(chǎn)海參，就不太容易了。近年來(lái)，沈陽(yáng)地區(qū)很多地方出現(xiàn)了一些海參專(zhuān)賣(mài)店，這些專(zhuān)賣(mài)店的外飾廣告中多為“長(zhǎng)興島海參”、“棒槌島海參”字樣。當(dāng)你走進(jìn)專(zhuān)賣(mài)店，售貨員就會(huì)問(wèn)你，“是自己吃還是送禮？如果是送禮用，我們這還有從日本進(jìn)口的海參，包你滿(mǎn)意。”同樣，進(jìn)口日本海參在沈陽(yáng)地區(qū)的一些大酒店內(nèi)的餐桌上也備受青睞。然而，令人疑惑的是，這些進(jìn)口日本海參從哪里來(lái)？
自2006年4月以來(lái)，沈陽(yáng)地區(qū)的一家進(jìn)出口企業(yè)以來(lái)料加工方式從日本進(jìn)口鹽漬海參，再將淡干海參出口到香港地區(qū)。但實(shí)際上香港市場(chǎng)消費(fèi)海參的習(xí)慣以生鮮海參為主，淡干海參的消費(fèi)市場(chǎng)需求量很少。與此同時(shí)，沈陽(yáng)海關(guān)還在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)現(xiàn)了該企業(yè)在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售進(jìn)口日本鹽漬海參的廣告信息。
這家企業(yè)會(huì)不會(huì)把加工貿(mào)易進(jìn)口的日本海參擅自在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售？
沈陽(yáng)海關(guān)立即對(duì)這家企業(yè)的進(jìn)出口記錄進(jìn)行調(diào)查梳理，種種不符合常規(guī)的現(xiàn)象引起海關(guān)的注意，比如該企業(yè)所報(bào)單耗偏高、進(jìn)口商品流向不合理等等。
經(jīng)過(guò)前期3個(gè)月的摸排，2009年10月28日，沈陽(yáng)海關(guān)對(duì)企業(yè)進(jìn)行突擊核查。海關(guān)現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)了實(shí)物庫(kù)存、核查出庫(kù)單并詢(xún)問(wèn)保管員，初步發(fā)現(xiàn)企業(yè)保稅進(jìn)口的日本海參短少1.1噸。這些日本海參哪里去了？海關(guān)最后在成堆的票據(jù)中發(fā)現(xiàn)，企業(yè)有在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售日本海參的記錄，存在重大走私犯罪嫌疑。
2009年10月29日，沈陽(yáng)海關(guān)成立專(zhuān)案組。海關(guān)緝私人員與聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的4位會(huì)計(jì)師并肩奮斗，硬是從一個(gè)日記本上混雜記載一起的白菜、蘿卜、土豆中，找到了海參的買(mǎi)賣(mài)記錄。這些來(lái)之不易的記錄加上對(duì)嫌疑人的詢(xún)問(wèn)，一個(gè)以加工貿(mào)易為名走私海參的黑色鏈條漸漸清晰。
原來(lái)，這家企業(yè)把保稅進(jìn)口的日本海參擅自在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售，同時(shí)，他們以比較便宜，外觀相似的其他干海參，比如美國(guó)紅參和印尼茄參，加以包裝，并混雜在加工過(guò)的日本海參中頂替出口。
案情水落石出，將犯罪嫌疑人抓捕歸案又遇到了困難。原來(lái)當(dāng)時(shí)張姓和汪姓兩位主要犯罪嫌疑人正在大連考察市場(chǎng)，聞?dòng)嵑罅⒓礉撎硬㈥P(guān)閉所有通訊工具，如同泥牛入海。
而海關(guān)手上的線索只有二人身份證基本信息。經(jīng)過(guò)進(jìn)一步偵察，專(zhuān)案組確定張姓嫌疑人就隱藏在大連馬蘭廣場(chǎng)一帶，海關(guān)果斷采取行動(dòng)。2009年11月10日，主犯張某落網(wǎng)。然而已經(jīng)潛回沈陽(yáng)的另一名汪姓嫌疑人顯然更加難對(duì)付。雖然海關(guān)已經(jīng)鎖定其所在的居民樓，并進(jìn)行24小時(shí)嚴(yán)密守候，但就當(dāng)海關(guān)即將采取行動(dòng)時(shí)，他卻神秘消失了。
海關(guān)緝私人員只能從外圍下手。經(jīng)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)大量的排查工作掌握到，這名犯罪嫌疑人有一妺妺在附近商場(chǎng)工作，她還經(jīng)常委托商場(chǎng)的經(jīng)理往來(lái)于銀行和被海關(guān)鎖定的居民樓。掌握了大量證據(jù)后，海關(guān)緝私人員于2009年11月13日正面接觸汪姓嫌疑人的妹妹與商場(chǎng)經(jīng)理。二人相繼交待藏匿汪忠的違法事實(shí)。2009年11月13日17時(shí)，汪姓嫌疑人被海關(guān)抓獲。2009年12月25日，10名犯罪嫌疑人全部落網(wǎng)。筆者了解到，該案的5名主要犯罪嫌疑人已被批捕。審訊中，5名主要犯罪嫌疑人均對(duì)其走私違法事實(shí)供認(rèn)不諱。
經(jīng)查，這家企業(yè)擅自銷(xiāo)售保稅進(jìn)口的日本海參113噸，案值高達(dá)1.5億元人民幣，偷逃稅款約4000萬(wàn)元人民幣。
“海參走私已成為走私新動(dòng)向不容忽視”，負(fù)責(zé)偵辦此案的沈陽(yáng)海關(guān)緝私局查私處處長(zhǎng)、專(zhuān)案組組長(zhǎng)李學(xué)政介紹說(shuō)，在沈陽(yáng)海關(guān)緝私局組建10年以來(lái)偵辦的多起案件中，在內(nèi)陸城市里直接走私海參這種高檔食用消費(fèi)品尚屬首次。
談到吸引犯罪分子鋌而走險(xiǎn)走私海參的原因時(shí)，李學(xué)政說(shuō)，走私犯罪團(tuán)伙之所以選擇走私日本海參進(jìn)口，其著眼點(diǎn)主要是盯上了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)日本海參的需求。李學(xué)政分析說(shuō)，以沈陽(yáng)地區(qū)的海參市場(chǎng)為例，隨著人們生活水平的逐步提高，檔次高、品質(zhì)好的日本海參越來(lái)越受到人們的青睞。這種情況下，有消費(fèi)能力的消費(fèi)群體在滿(mǎn)足送禮和保健等實(shí)際需求時(shí)，自然就會(huì)把目光投向日本海參。但由于通過(guò)正常渠道進(jìn)口日本海參數(shù)量較少，而國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的實(shí)際需求量又在日益增長(zhǎng)，走私犯罪團(tuán)伙看到有利可圖，鋌而走險(xiǎn)地做起了以來(lái)料加工貿(mào)易方式從日本進(jìn)口鹽漬海參后在國(guó)內(nèi)擅自銷(xiāo)售的走私勾當(dāng)。
沈陽(yáng)海關(guān)查獲這起走私海參案后，沈陽(yáng)地區(qū)海參市場(chǎng)上的各類(lèi)進(jìn)口日本海參價(jià)格普遍上漲，且部分品種還出現(xiàn)了缺貨現(xiàn)象。與此同時(shí)，國(guó)產(chǎn)海參價(jià)格也受到連帶刺激有所上漲。
沈陽(yáng)海關(guān)緝私局副局長(zhǎng)房德明說(shuō)，這起案件的犯罪嫌疑人自以為聰明，認(rèn)為通過(guò)“貍貓換太子”的手法就能瞞天過(guò)海。但是紙是包不住火的，這起國(guó)內(nèi)最大的以加工貿(mào)易方式走私海參案的成功告破說(shuō)明，走私違法犯罪分子的手法再高明，也終究逃脫不了法律的嚴(yán)懲。
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2009年8月12日，廣州海關(guān)徹底打掉了一個(gè)長(zhǎng)期利用來(lái)往港澳小型船舶走私高值日本料理及食品的團(tuán)伙。全案案值230萬(wàn)元人民幣，偷逃稅款63萬(wàn)元人民幣，抓獲犯罪嫌疑人7人。該案已于2009年11月17日移送佛山市人民檢察院審查起訴。
2009年初深圳海關(guān)公布了莫氏家族走私案的偵查結(jié)果。該走私犯罪團(tuán)伙自2007年3月至案發(fā)，共計(jì)走私進(jìn)口燕窩5.6萬(wàn)斤。2009年12月8日，深圳市中級(jí)人民法院對(duì)水客走私燕窩案作出一審判決，該案為深圳海關(guān)緝私局成立以來(lái)偵破的最大宗水客團(tuán)伙走私案件。該案案值7.7億元人民幣，涉稅額2.47億元人民幣，經(jīng)深圳市中級(jí)人民法院一審全部予以認(rèn)定，并對(duì)此案在扣貨物、非法所得及運(yùn)輸工具均判處沒(méi)收。對(duì)12名嫌疑人判處2~15年不等有期徒刑。
2008年12月21日杭州海關(guān)宣布，經(jīng)過(guò)半年多的偵查，成功破獲一起走私燕窩大案。2009年7月16日，溫州市中級(jí)人民法院對(duì)本案作出一審判決，認(rèn)定該案案值1277余萬(wàn)元，偷逃應(yīng)繳稅款404余萬(wàn)元，判處溫州市晨曦海洋食品有限公司罰金人民幣450萬(wàn)元，判處兩名犯罪嫌疑人1~3年有期徒刑，追繳溫州市晨曦海洋食品有限公司全部非法所得。
2005年7月30日晚，汕頭海關(guān)在廣東省的汕尾、陸豐、深圳、廣州等地同時(shí)開(kāi)展行動(dòng)，至8月1日凌晨4點(diǎn)，共抓獲主要涉案人員，現(xiàn)場(chǎng)收繳走私魚(yú)翅9噸，追繳走私魚(yú)翅近20噸。該案案值2965萬(wàn)元，偷逃稅款688萬(wàn)元。2006年6月29日廣東省汕尾市中級(jí)人民法院對(duì)本案作出判決，判處6名被告1~3年有期徒刑。
2004年10月18日，拱北海關(guān)珠海市外伶仃海域查獲“三無(wú)”快艇走私鮑魚(yú)案，查扣名貴海產(chǎn)鮑魚(yú)977公斤，案值426萬(wàn)元，偷逃稅款98萬(wàn)元。2005年3月10日，珠海市中級(jí)人民法院對(duì)本案作出判決，判處1名被告有期徒刑5年。《中國(guó)國(guó)門(mén)時(shí)報(bào)》
陶 永